Поиск
+7 (495) 617-01-01 +7 (495) 649-88-30 +7 (495) 649-88-40 +7 (483) 232-15-16 +7 (423) 202-68-58 +7 (831) 335-06-99 +7 (493) 224-51-41 +7 (3412) 68-01-75 +7 (836) 234-75-88 +7 (843) 202-20-30 +7 (484) 220-70-60 +7 (494) 277-05-90 +7 (861) 205-00-25 +7 (8722) 56-90-68 +7 (831) 262-10-33 +7 (486) 230-32-42 +7 (841) 223-66-96 +7 (342) 200-88-08 +7 (953) 527-29-54 +7 (491) 243-44-04 +7 (846) 211-01-22 +7 (812) 245-69-00 +7 (481) 251-58-18 +7 (482) 273-44-14 +7 (842) 231-40-50 +7 (347) 200-91-96 +7 (302) 238-30-64 Заявка на услуги
Поиск

Росфинмониторинг разработал методические рекомендации для аудиторов по выявлению сомнительных операций

12.12.2018



Росфинмониторинг разработал методические рекомендации для аудиторов по выявлению сомнительных операций своих клиентов с целью информирования о таких операциях Росфинмониторинг через «личный кабинет» аудиторов. Такое информирование носит обязательный характер, так как является инициативой не самого Росфинмониторинга, а требованием FATF*.

 

6 декабря аудиторам были представлены разработанные Росфинмониторингом методические рекомендации. Документ предписывает аудиторам выявлять риски легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (сокращенно ОД/ФТ) и уведомлять о сомнительных клиентах или их операциях во исполнение 115-ФЗ.

 

Стали известны некоторые критерии риска из представленного документа:

  • «опасная» отрасль (туризм, строительство и т.д.);
  • массовый адрес регистрации у самого клиента или контрагентов;
  • срок работы клиента или его партнеров менее года;
  • частая смена руководства компании;
  • сложная структура собственности;
  • нетипичное поведение клиента: долгое представление документов по запросу, отсутствие допуска аудитора к ключевым должностным лицам;
  • много операций с наличными;
  • перевод ценных бумаг в иностранные депозитарии;
  • многочисленные перепродажи товаров или услуг и т. д.

 

Обратитесь к вашим аудиторам для того чтобы уточнить, актуальны ли для вашей организации перечисленные критерии риска.

Вы также можете обратиться к аудиторским организациям–партнерам АО «Реестр» для оценки стоимости ежегодного обязательного аудита и проверки по указанным критериям в рамках подготовки к процедуре проведения аудита.

Рассчитать стоимость аудиторской проверки


*FATF - Межправительственная организация, которая занимается выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, а также осуществляет оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ этим стандартам. Основным инструментом ФАТФ в реализации своего мандата являются 40 рекомендаций в сфере ПОД/ФТ, которые подвергаются ревизии в среднем один раз в пять лет.